工程经济与管理  形考任务2

一、判断正误题（每题1分，共2分）

1◆.单利计息未考虑资金的时间价值。

  【判断】“错”。

2◆.现金流量的作用点是资金发生的时间点。

  【判断】“对”。

二、单项选择题（每题1分，共27分）

3◆.资金的时间价值（    ）。

  【答案】：资金在生产和流通中随时间推移而产生的增值

4◆.对现金流量图描述正确的是（    ）。

  【答案】：现金流量图是表示资金在不同时间点流入与流出的情况

5◆.现金流量图可以全面、直观地反映经济系统的资金运动状态，其中现金流量的三大要素包括（    ）。

  【答案】：现金流量的大小、方向和作用点

6◆.在现金流量图中，水平线上方的垂直箭线表示（    ）。

  【答案】：现金流入量

7◆.下列属于现金流出的是（    ）。

  【答案】：流动资金

8◆.关于影响资金时间价值的因素，下列说法正确的是（    ）。

  【答案】：前期投入的资金越多，资金的负效益越大

9◆.影响资金时间价值的主要因素中不包括（    ）。

  【答案】：资金用途特点

10◆.关于货币的时间价值说法正确的是（    ）。

  【答案】：先到手的资金可以用来投资而产生新的价值

11◆.利率水平的高低首先取决于（    ）。

  【答案】：社会平均利润率的高低

12◆.利率与社会平均利润率的关系是（    ）。

  【答案】：社会平均利润率越高则利率越高

13◆.已知项目的计息周期为月，月利率为9‰，则年实际利率为（ ）。

  【答案】：11.35%

14◆.已知项目的计息周期为月，年利率为10%，则项目的年实际利率为（ ）。

  【答案】：10.47%

15◆.某技术方案实施期为 2 年，生产运营期为 5 年，该技术方案可能发生A、B、C、 D 四种现金流状态，如下表所示。投资者最希望的现金流状态是（ ）。

  【答案】：D

16◆.期望5年内每年年末从银行提款10000元，年利率为10% ，按复利计，期初应存入银行（    ）。

  【答案】：41700元

17◆.银行利率8% ，按复利计 ，现存款10000元，10年内每年年末的等额提款额为（    ）。

  【答案】：1490元

18◆.公式? A = P(A/P, i, n)中的P应发生在（  ）。

  【答案】：第一年年初

19◆.在A与n相等时,（P/A，20%，n）和（P/A，30%，n）这两者的大小为（    ）。

  【答案】：前者比后者大

20◆.有4个贷款方案，甲方案年贷款利率6.11%，每季复利一次；乙方案贷款利率9.8%，每季复利一次；丙方案年贷款利率6%，每月复利一次；丁方案年贷款利率6%，每半年复利一次，则贷款利率最小的是（ ）。

  【答案】：丁方案

21◆.在工程项目的经济分析中，一般应采用（    ）。

  【答案】：复利计息

22◆.货币等值是指（    ）。

  【答案】：考虑货币时间价值的价值相等

23◆.某一时点投资额一定，在一定的时间间隔下，资金时间价值增大，应满足的条件是（    ）。

  【答案】：资金周转速度增大，资金增值率不变

24◆.在工程经济分析中 ，为评价人员提供一个计算某一经济活动有效性或者进行技术方案比较、优选可能性的重要概念是（    ）。

  【答案】：现值

25◆.在资金等值计算中，下列表达正确的是（    ）。

  【答案】：P一定，n相同，i越高，F越大

26◆.资金回收系数，可记为（ ）。

  【答案】：（A/P,i,n）

27◆.满足年有效利率大于名义利率的是（    ）。

  【答案】：计息周期1年

28◆.下列关于利息的说法，错误的是（    ）。

  【答案】：利息是衡量资金时间价值的相对尺度

29◆.若名义利率一定，年有效利率与一年中计息周期数m的关系为（    ）。

  【答案】：计息周期增加，年有效利率增加

三、多项选择题（每题2分，共24分）

30◆.关于现金流量图绘制的说法，正确的有（??）。

  【多选】： 横轴表示时间轴，向右延伸表示时间的延续, 垂直箭线代表不同时点的现金流量情况, 箭线长短应能体现现金流量数值的差异, 箭线与时间轴的交点即为现金流量发生的时点

31◆.影响资金时间价值的主要因素有（  ）。

  【多选】： 资金的使用时间, 资金数量的多少, 资金投入和回收的特点, 资金周转的速度

32◆.利率是各国发展国民经济的重要杠杆之一，决定利率高低的因素包括（??）。

  【多选】： 社会平均利润率的高低, 借出资本风险的大小, 金融市场上借贷资本的供求情况, 通货膨胀

33◆.关于资金时间价值的论述，下列选项正确的有（??）。

  【多选】： 资金投人生产经营才能增值，因此其时间价值是在生产、经营中产生的, 一般而言，资金时间价值应按间断复利计算方法计算

34◆.下列关于利率表示正确的是（??）。

  【多选】： 在通常情况下，社会平均收益率决定的利率水平, 利率高低受资金供求关系影响, 投资风险的大小往往影响利率的高低, 利率是以信用方式动员和筹集资金的动力

35◆.资金的时间价值在市场经济社会中表现为（??）。

  【多选】： 通货膨胀, 利息, 折旧

36◆.下列属于现金流出的是（ ）。

  【多选】： 建设投资, 流动资金, 经营成本

37◆.影响资金等值的因素有（    ）。

  【多选】： 利率或折现率, 资金发生的地点, 资金量的大小

38◆.有如下图示现金流量，解法正确的有（ ）。

  【多选】： F=A(P/A,i,6)(F/P,i,8), F=A(F/A,i,6)(F/P,i,2)

39◆.下列等式成立的有（ ）。

  【多选】： (P/F，i，n) = (A/F，i，n) × (P/A，i，n),

(A/P，i，n) = (F/P，i，n ) × (A/F，i，n),

 (A/F，i，n) = (P/F，i，n) × (A/P，i，n)

40◆.考虑当利率的时间单位与计息期不一致时，要区分的两个利息概念是（??）。

  【多选】：  名义利率, 实际利率

41◆.下列关于名义利率和有效利率的说法中，正确的是（??）。

  【多选】： 名义利率是计息周期利率与一个利率周期内计息周期数的乘积, 有效利率包括计息周期有效利率和利率周期的有效利率, 当计息周期与利率周期相同时，名义利率等于有效利率, 当名义利率一定是，有效利率随计息周期的变化而变化

四、计算选择题（每题5分，共35分）

42◆.每半年末存款5000元，年利率6％，每季复利计息一次。则2年末存款本息和为（ ）元。

  【答案】：20924.38

43◆.某投资者希望5年末有10000元资金，若每年存款金额相等，年利率为10%，则该投资者每年末需存款（ ）元。

  【答案】：1638

44◆.某厂欲积累一笔设备更新基金，用于4年后更新设备。此项投资总额为500万元，银行利率12%，每年末至少要存款（ ）万元。

  【答案】：104.62

45◆.如果年利率为12％，在按月计息的情况下，半年的实际利率和实际年利率各是（ ）。

  【答案】：6.15%，12.683%

46◆.年利率为8％，每季度计息一次，每季度末借款1400元，连续借16年，求与其等值的第16年末的将来值为（ ）元。

  【答案】：178604.53

47◆.某企业拟实施一项技术改造方案，预计两年后运营获利，方案运营期10年，各年净收益为500万元，每年净收益的80%用于偿还贷款。贷款利率为6%，复利计息，借款期限为6年，如运营期各年年末还款，该企业期初最大贷款额为（ ）。

  【答案】：1234万元

48◆.某项目建设期末贷款本息和为800万元，按照贷款协议，运营期第2-4年采用等额还本付息方案全部还清，已知贷款利息6%，则该项目运营期第3年应偿还的本息和是（ ）。

  【答案】：317.25万元